8.2. İŞLETME SERMAYESİ
İşletme Gider Kalemleri
|
İşletme Sermayesi*
|
2.Yıl
|
3.Yıl
|
4. Yıl
|
5. Yıl
|
6. Yıl
|
7. Yıl
|
8. Yıl
|
9. Yıl
|
10. Yıl
|
11. Yıl
|
12. Yıl
|
13. Yıl
|
14. Yıl
|
15. Yıl
|
Hammadde ve Diğer Girdiler
|
1.739
|
6.955
|
6.955
|
6.955
|
6.955
|
6.955
|
6.955
|
6.955
|
6.955
|
6.955
|
6.955
|
6.955
|
6.955
|
6.955
|
6.955
|
Personel Giderleri
|
47.201
|
188.805
|
188.805
|
188.805
|
188.805
|
188.805
|
188.805
|
188.805
|
188.805
|
188.805
|
188.805
|
188.805
|
188.805
|
188.805
|
188.805
|
Pazarlama-Satış Giderleri
|
3.875
|
15.500
|
15.500
|
15.500
|
15.500
|
15.500
|
15.500
|
15.500
|
15.500
|
15.500
|
15.500
|
15.500
|
15.500
|
15.500
|
15.500
|
Elektrik
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Su
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Yakıt (Isınma-Aidat)
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Mali Müşavir Ücreti
|
1.302
|
5.208
|
5.208
|
5.208
|
5.208
|
5.208
|
5.208
|
5.208
|
5.208
|
5.208
|
5.208
|
5.208
|
5.208
|
5.208
|
5.208
|
Hukuk Müşaviri Ücreti
|
7.800
|
31.200
|
31.200
|
31.200
|
31.200
|
31.200
|
31.200
|
31.200
|
31.200
|
31.200
|
31.200
|
31.200
|
31.200
|
31.200
|
31.200
|
Telefon
|
581
|
2.325
|
2.325
|
2.325
|
2.325
|
2.325
|
2.325
|
2.325
|
2.325
|
2.325
|
2.325
|
2.325
|
2.325
|
2.325
|
2.325
|
Kırtasiye Giderleri
|
349
|
1.395
|
1.395
|
1.395
|
1.395
|
1.395
|
1.395
|
1.395
|
1.395
|
1.395
|
1.395
|
1.395
|
1.395
|
1.395
|
1.395
|
Ambalaj-Paketleme Giderleri
|
1.000
|
4.000
|
4.000
|
4.000
|
4.000
|
4.000
|
4.000
|
4.000
|
4.000
|
4.000
|
4.000
|
4.000
|
4.000
|
4.000
|
4.000
|
Sigorta Giderleri
|
515
|
2.060
|
2.060
|
2.060
|
2.060
|
2.060
|
2.060
|
2.060
|
2.060
|
2.060
|
2.060
|
2.060
|
2.060
|
2.060
|
2.060
|
Nakliye Gideri
|
4.000
|
16.000
|
16.000
|
16.000
|
16.000
|
16.000
|
16.000
|
16.000
|
16.000
|
16.000
|
16.000
|
16.000
|
16.000
|
16.000
|
16.000
|
Bakım-Onarım
|
500
|
2.000
|
2.000
|
2.000
|
2.000
|
2.000
|
2.000
|
2.000
|
2.000
|
2.000
|
2.000
|
2.000
|
2.000
|
2.000
|
2.000
|
Genel Giderler (%1)
|
689
|
2.754
|
2.754
|
2.754
|
2.754
|
2.754
|
2.754
|
2.754
|
2.754
|
2.754
|
2.754
|
2.754
|
2.754
|
2.754
|
2.754
|
Beklenmeyen Giderler (%5)
|
3.478
|
13.910
|
13.910
|
13.910
|
13.910
|
13.910
|
13.910
|
13.910
|
13.910
|
13.910
|
13.910
|
13.910
|
13.910
|
13.910
|
13.910
|
Toplam Tutar
|
73.028
|
292.112
|
292.112
|
292.112
|
292.112
|
292.112
|
292.112
|
292.112
|
292.112
|
292.112
|
292.112
|
292.112
|
292.112
|
292.112
|
292.112
|
Dönem Sonu Stok
|
0
|
580
|
580
|
580
|
580
|
580
|
580
|
580
|
580
|
580
|
580
|
580
|
580
|
580
|
580
|
TOPLAM TUTAR
|
73.028
|
291.533
|
291.533
|
291.533
|
291.533
|
291.533
|
291.533
|
291.533
|
291.533
|
291.533
|
291.533
|
291.533
|
291.533
|
291.533
|
291.533
|
* İşletme sermayesi giderleri 3 aylık varsayılmıştır.
Hammadde ve diğer girdiler tutarı 5.2. Hammadde ve Diğer Girdi Miktarı tablosundan alınmıştır.
Personel giderleri 6.1. Personel Yönetimi tablosundan alınmıştır.
Pazarlama satış giderleri 4.2.6. Pazarlama/Satış Giderleri tablosundan alınmıştır.
Elektrik kWh fiyatı belirlenirken Dicle Elektrik Dağıtım AŞ (DEDAŞ) Aralık 2013 Sanayi İşyerleri İçin Uygulanan Tek Zamanlı Tarife baz alınmıştır. Birim fiyata KDV dâhil değildir.
Metreküp su fiyatı belirlenirken Şanlıurfa Belediyesi’nin Ocak 2013 Su (Fabrika) Tarifesi baz alınmıştır. Birim fiyata KDV dâhil değildir.
Isınma amaçlı yakıt türü olarak doğalgaz kullanılacağı varsayılmıştır. Metreküp doğalgaz fiyatı belirlenirken
URFAGAZ Doğalgaz’ın Aralık 2013 fiyatı baz alınmıştır. Birim fiyata KDV dâhil değildir.
Mali müşavir ücreti belirlenirken “2013 Yılı Serbest Muhasebecilik, Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik, Yeminli Mali Müşavirlik Asgari Ücret Tarifesi” baz alınmıştır.
Hukuk müşaviri ücreti belirlenirken Şanlıurfa Barosu Başkanlığı’nın 2013 Yılı Asgari Ücret Çizelgesi’nde yer alan tarife baz alınmıştır.
Telefon giderlerinin pazarlama-satış giderlerinin %10’u düzeyinde gerçekleşeceği varsayılmıştır.
Kırtasiye giderlerinin pazarlama-satış giderlerinin %3’ü düzeyinde gerçekleşeceği varsayılmıştır.
Sigorta gideri olarak araçlara ait kasko gideri ve işyerinin (Makineler, bina ve diğer ekipmanlar dahil) yangın, hırsızlık, sel, deprem vb. risklere yönelik sigorta gideri baz alınmıştır. Gider hesaplanırken sabit yatırım kalemleri tablosunda yer alan her taşıt için yıllık 1.000 TL kasko maliyeti olacağı varsayılmıştır. İşyeri sigortası hesaplanırken ise yine sabit yatırım kalemleri tablosunda yer alan bina inşaat giderleri, makine-ekipman giderleri ve demirbaş giderleri toplamının binde 5’i baz alınmıştır.
Bakım-onarım gideri işyeri binasının, makine ekipmanların ve taşıtların bakım – onarım giderlerini kapsamaktadır. Gider hesaplanırken sabit yatırım kalemleri tablosunda yer alan bina inşaat gideri, makine ekipman gideri ve taşıt gideri toplamının binde 5’i baz alınmıştır.
Genel giderler hesaplanırken diğer tüm giderlerin %1’i oranında bir genel gider olacağı varsayılmıştır.
Beklenmeyen giderler hesaplanırken diğer tüm giderlerin %10’u oranında bir beklenmeyen gider oluşabileceği varsayılmıştır.
|
